销售方跨月发票作废如何处理，关于这个问题，一直是大家所关注的内容，销售方跨月发票一旦开错了肯定是无法当做原始凭证来入账处理，而需要重开。如果不太了解，也别着急，一起来看看为大家整理的相关知识吧。

销售方跨月发票作废如何处理

跨月发票不能作废，只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件：

1、 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。

2. 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。提供材料：

1)、《开具红字增值税专用发票申请单》(一式两份)，加盖一般纳税人财务专用章;

2)、如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件;(如已丢失，应提供《丢失增值税专用发票已抄报税证明单》和相关联次复印件)(对应蓝字发票未抵扣进项税额时还应提供原件),复印件加盖公章。

3)、如属因开票有误购买方拒收专用发票的，提供购货方出具拒收证明，注明发票开错内容以及正确内容。

4).后续操作：销货方凭税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票，《通知单》及红字发票在发票验旧环节送税务机关查验。

万一发票开错了，怎么办

开具增值税发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。作废增值税发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明“作废”字样，全联次留存。

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