次月收到上月红字发票怎么记账_二、本月开具红字发票后,怎么做账务处理?

05-14

次月收到上月红字发票怎么记账_二、本月开具红字发票后,怎么做账务处理?

次月收到上月红字发票怎么记账

一、次月收到上月红字发票怎么记账

红字发票(负数发票)开具方法:

方法一: 先进入增值开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章. 、导出电子信息,国网站-网上申请-发票管理类-红字发票申请单,上报.

方法二: 进入增值开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章. 、拿《申请单》(一式两联)到大厅审批,取回开票通知知单.

方法三: 销货方让购货方提供购货方所在地(区)务局的"开具红字增值专用发票通知单"通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由. 、销货方凭购货方提供的"开具红字增值专用发票通知单"开具红字发票. 、开具方法:打开"防伪开票软件"--点击"发票管理"--点击"专用发票填开"--点击"打开的发票上的负数"--输入所要开具红字发票的代码和发票号码--点击"下一步"--跳出所开具的发票的信息--打印此张"负数发票"即可.

二、本月开具红字发票后,怎么做账务处理?

假设上月开的发票为A.

上月A票需要正常入账.

本月开具一份同A一样金额的负数发票和一份正数发票B.

负数发票一份,A票的抵扣联和发票联,还有新开发票的记账联作为一份凭证,金额总数为0.

上文是关于次月收到上月红字发票怎么记账的介绍,具体有三种操作方法来解答题中的解答,你现在掌握了吗?如果你有不同的见解或者还有不明白的地方,也欢迎进入会计学堂官网进行线上咨询!

广州公司注册收费标准(讲解注册公司最新要求)

更多

个人所得税税率是多少(个体工商户个税核定征收)

更多

公司财务分析报告范文(财务报表分析案例大全)

更多

更改营业执照法人需要什么手续(营业执照法人变更手续)

更多

汽车代收车船税是什么意思(车辆必买的4个险)

更多

设计服务费计入什么科目(设计服务费计入管理费用的对应科目)

更多

报销差旅费会计分录怎么写(会计报销差旅费分录)

更多

销项增值税会计分录(实操增值税怎么抵扣举例)

更多

毛利率是什么意思通俗(毛利率通俗易懂的意思)

更多

固定资产分录怎么做(固定资产净值处理分录)

更多
社保可以抵税是怎么回事_二、公司交的社保可以抵税吗
微信支付过路费 怎么开发票_二、发票相关知识
相关文章
返回顶部小火箭